雷迪克（300652。SZ）實際控制人、董事長兼總經理沈仁榮去年因內幕交易遭證監會立案調查。近日，浙江證監局公佈了對沈仁榮的《行政處罰決定書》（［2022］32號），因內幕交易普麗盛（300442。SZ，現為潤澤科技），依據《證券法》相關規定，浙江證監局決定沒收沈仁榮違法所得871。75萬元，並處以2615。25萬元罰款。

行政處罰決定書詳細披露了此次內幕交易的原委，也透露了創業板的首例借殼上市的更多資訊。

借殼上市內幕洩露

2020年6月，北京榮世安達投資有限公司總經理蔡某剛獲悉潤澤科技正在尋找借殼標的。經初步溝通和篩選，蔡某剛和潤澤科技主要考慮普麗盛、雷迪克兩家公司。

在蔡某剛的引薦下，潤澤科技率先與普麗盛展開接觸。

7月4日，普麗盛董事長姜某東等人和潤澤科技財務總監任某在上海見面。任某向姜某東介紹了潤澤科技的業務和打算借殼上市而不自主上市的原因。

此後，潤澤科技的總經理、董事會秘書又與普麗盛見面，並邀請姜某東去潤澤科技廊坊的辦公地實地考察。

2020年7月14日，姜某東等人去廊坊潤澤科技考察，姜某東和潤澤科技實際控制人、董事長周某男首次見面，8月7日，姜某東等人第二次去廊坊潤澤科技，雙方商討了重組價格等具體細節。

之後，普麗盛與潤澤科技又多次接觸、溝通，商談重大資產重組事項的細節。

2020年10月29日，普麗盛釋出了《關於籌劃資產置換及發行股份購買資產事項的停牌公告》，披露普麗盛“正在籌劃資產置換及發行股份購買資產事項，預計構成重組上市”，“交易對方擬確定為潤澤科技發展有限公司的全體股東，主要交易對方為京津冀潤澤（廊坊）數字資訊有限公司”，交易方式為“本公司擬將依法持有的全部資產、負債及業務置換交易對方持有的潤澤科技100%的股權，並以發行股票方式向交易對方按其各自持有潤澤科技的股權比例購買置入資產與置出資產的差額部分，同時擬採用詢價方式向特定投資者發行股份募集配套資金”。

基於此，浙江證監局認為，內幕資訊敏感期為2020年8月7日至2020年10月29日。

最終，這宗重組上市於今年7月份完成，被稱之為創業板借殼交易第一單。今年9月13日，其證券簡稱由“普麗盛”變更為“潤澤科技”，公司主營業務也由“液態食品包裝機械和紙鋁複合無菌包裝材料的研發、生產與銷售”變更為“資料中心業務服務”。

牽出內幕交易

而雷迪克是潤澤科技擬借殼的另一家公司，蔡某剛透過中信證券的管某結識了雷迪克董事長沈仁榮。

2020年8月1日，蔡某剛、管某引薦任某和沈仁榮、雷迪克董事會秘書陸某莎在杭州見面溝通。任某介紹了潤澤科技的情況，以及潤澤科技對重組的談判條件。

2020年8月22日，沈仁榮、陸某莎在蔡某剛、管某的陪同下也到了潤澤科技進行實地考察，見到了任某等人，雙方商談了潤澤科技業績承諾等問題。此後，蔡某剛單獨或陪同任某與沈仁榮多次會面。

2020年10月1日，沈仁榮告知蔡某剛雷迪克不參與與潤澤科技的重組。在此期間，沈仁榮得知潤澤科技正在和另一家上市公司進行商談，並透過管某瞭解到重組事宜的進展情況。

行政處罰決定書顯示：內幕資訊敏感期內，沈仁榮控制“俞某瑋”“莊某英”“沈某超”證券賬戶，在內幕資訊敏感期內合計買入“普麗盛”股票849846股，金額合計2398。61萬元。截至2021年1月21日，已全部賣出，金額合計3274。94萬元，實際獲利871。75萬元。

浙江證監局指出，內幕資訊敏感期內，沈仁榮與內幕資訊知情人聯絡接觸，從事與該內幕資訊有關的證券交易，其證券交易行為明顯異常，且沈仁榮不能作出合理說明或者提供證據排除其存在利用內幕資訊從事相關證券交易活動。沈仁榮的上述行為違反了《證券法》第五十條和第五十三條第一款的規定，構成《證券法》第一百九十一條所述內幕交易行為。

在陳述申辯材料和聽證過程中，沈仁榮及其代理人提出：沈仁榮看好普麗盛行業地位和發展前景而買入股票，為了“內幕交易”的小利益放棄上市公司重組合作的大利益，不符合正常的商業邏輯。沈仁榮交易普麗盛是緩步買入，不存在突擊買入、追高買入之異常情形，並無拋售其他股票、集中所有可用資金買入的異常情形。沈仁榮交易普麗盛，符合其偏好小市值上市公司股票、資金使用習慣。

而浙江證監局則認為，當事人提出的交易理由、交易方式符合以往交易習慣等申辯理由，不足以對涉案交易的明顯異常作出合理解釋，不足以排除內幕交易。

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