在這個黑天鵝不知道哪天就降臨在自己家門口的時代，讓一家企業有底氣的根本條件就是有現金。如果把企業比喻為一個人，那麼現金就是他生存的空氣。馬雲可以說阿里的任何決策都不是以盈利出發，而是以如何為其提供好的服務出發。他之所以有如此高的格調是因為阿里有充裕的現金。而大多數中小企業現金都相對短缺，所以決策的時候都會考慮的自己的效率。今天給大家介紹的運營資金週期的概念，本來是財務管理中的一個基礎的公式，許多會計可能在中級考試中都學習過，那麼這個概念如何在企業中運用幫助企業提高資金效率呢？

運營資金指的就是參與企業經營的資金，例如一個工業企業，工業企業的產品成本構成包括料、工、費三項。生產一種產品都需要這些成本項的投資，投入的資金就被稱為運營資金。例如一個鋼結構加工企業，在簽訂合同後會收到30%的預付款，發貨的時候會收到全款。生產週期是30天。鋼材的採購賬期也是30天。那麼這個企業一年計劃完成1000萬元的訂單，需要準備多少運營資金呢？要回答這個問題就要完成下面的運算。

計算運營資金週期，也就是一個專案從材料採購到回款需要佔用資金多少天？

運營資金週期=應收天數+存貨天數-應付天數=（30%0天+70%30天）+30天-30天=21天+30天-30天=21天

2、計算運營資金效率=360天/運營資金週期=360/21=17。14

3、資金需求=收入/資金效率=1000/17。14=58萬元

透過上面的計算這家企業需要投入58萬元的運營資金就可以完成1000萬元訂單的生產出貨。

可是如果在運營的環節中出現了變差，比如為了獲得訂單而沒要預付款，為了降低採購價格主動縮短了採購賬期，賬期縮小到15天，生產出現誤差生產週期提高到60天，那麼完成一年1000萬元的訂單需要多少運營資金呢？同樣我們透過上面的公式進行計算：

計算運營資金週期，

運營資金週期=應收天數+存貨天數-應付天數=30天+60天-15天=75天

2、計算運營資金效率=360天/運營資金週期=360/75=4。8

3、資金需求=收入/資金效率=1000/4。8=208萬元

透過上面的計算這家企業需要208萬元的運營資金才能夠完成1000萬元訂單的生產出貨。

一個企業如果想提高資金的使用效率，應收款的天數、存貨的天數（實際經營中通常指生產加工的天數）、應付採購款的天數，是決定資金效率的主要因素，因此看一個企業的上面幾個資料就會知道一個企業的效率高低。錢只有在資金使用效率高的公司滾動才能實現增長。比如有的電商平臺運營資金週期是負的，這樣的公司每接一筆訂單資金不僅不會消耗反而會增長，例如當初瘋狂開店的國美就是因為運營資金週期是負的原因，沒開一家店就會獲得一定數額的資金，才會不斷的開店擴張。