商業保理是一整套基於保理商和供應商之間所簽訂的保理合同的金融方案，包括融資、信用風險管理、應收賬款管理和催收服務。

對於商業保理比較陌生的投資人，究竟哪些是最關心的呢？

1、商業保理公司是做什麼的？

簡單來說就是賣方將貨物賣給買方，賣方可將貿易過程中銷售或合同所產生的應收賬款轉讓給保理公司，再由保理商為賣方提供現金流提前用於採購、生產等，以避免應收賬款產生到收回期間企業資金週轉的難題。

一般來講，設立新的商業保理公司基本要求包括：

（1）、註冊資金在5000萬以上；

（2）、投資人必須為法人股公司；

（3）、有部分地區商業保理公司註冊資金要在辦理執照之前實繳到位；

（4）、兩名以上高管具有三年以上金融領域管理經驗且無不良信用記錄；

（5）、公司要成立一年以上且財務狀況良好。

所需材料包括：

年審計報告、銀行資信證明、名高管身份證、實際辦公地址證明等。

2、保理業務模式的種類

（1）、直接保理

（2）、反向保理

（3）、聯合保理

（4）、再保理

（5）、居間保理

（6）、工程保理

（7）、產業鏈保理

（8）、協議保理

（9）、鏈式保理

（10）、保證擔保

（11）、迴圈池保理

（12）、應收租金保理

3、為什麼分國內保理和國外保理？

國內保理：指保理商為交易行為僅限於境內的債權人、債務人提供的保理服務。

國際保理：指保理商為交易行為超出同一國境內的債權人、債務人提供的保理服務，分為進口保理和出口保理。

4、什麼是追索權的保理和無追索權的保理？

有追索權的保理：是指供應商將應收賬款的債權轉讓保理商，供應商在得到款項之後，如果購貨商拒絕付款或無力付款，保理商有權向供應商進行追索，要求償還預付的貨幣資金。當前保理商出於謹慎性原則考慮，為了減少日後可能發生的損失，通常情況下會為客戶提供有追索權的保理。

無追索權的保理：是指由保理商獨自承擔購貨商拒絕付款或無力付款的風險。供應商在與保理商開展了保理業務之後就等於將全部的風險轉嫁給了保理商。因為風險過大，保理商一般不予以接受。

5、什麼是明保理和暗保理？

明保理：是指供貨商在債權轉讓的時候應立即將保理情況告知購貨商，並指示購貨商將貨款直接付給保理商。

暗保理：是將購貨商排除在保理業務之外，由保理商和供貨商單獨進行保理業務，在到期後供貨商出面進行款項的催討，收回之後再交給保理商。供貨商透過開展暗保理可以隱瞞自己資金狀況不佳的狀況。

6、什麼是折扣保理和到期保理？

折扣保理：又稱為融資保理，是指當供應商將代表應收賬款的票據交給保理商時，保理商立即以預付款方式向供應商提供不超過應收賬款80%的融資，剩餘20%的應收賬款待保理商向債務人收取全部貨款後，再行清算。這是比較典型的保理方式。

到期保理：是指保理商在收到供應商提交的、代表應收賬款的銷售發票等單據時並不向供應商提供融資，而是在單據到期後，向供應商支付貨款。無論到時候貨款是否能夠收到，保理商都必須支付貨款。

7、商業保理的基本功能是什麼？

（1）、貿易融資

（2）、銷售分戶賬管理

（3）、應收帳款的催收

（4）、信用風險控制與壞賬擔保

8、商業保理的融資渠道有哪些？

（1）、與私募基金公司合作，以契約型基金或有限合夥基金形式進行保理專案投資。

（2）、與國外或國內大型保理公司進行再保理業務合作。

（3）、與券商或信託公司合作進行ABS操作。

（4）、與擔保公司合作，擔保公司擔保進行銀行授信。

（5）、保理資產包在金交所上進行質押。

（6）、債權質押給投資公司。

（7）、母公司為保理公司擔保銀行方面給與其授信。

9、什麼樣的企業適合做保理？

企業對外銷售採用賒銷的方式，有一定的賬期、能夠確認應收賬款的形成，如果企業希望加快現金流轉、美化報表等，可據應收賬款開展保理業務。

10、是不是做保理後，客戶就不用承擔應收賬款無法回款的風險了？

保理服務分為有追索權保理和無追索權保理。前者顧名思義，保理商是可以向客戶追索的，所以客戶並沒有“賣斷”風險，如果發生應收賬款壞賬，保理商會對客戶追索相應的保理融資款。對於後者，保理商承擔了買方的信用風險，如果應收賬款合法有效，無權利瑕疵，沒有發生商業糾紛，保理商必須履行擔保賠付責任，當然就不會向客戶追索；所以，在無追索權保理項下，客戶是賣斷了信用風險，但不是所有風險。