IPO丨建設專案未環評即開工建設的稽核要點及合規建議（附案例）
典型案例（一）瑞松科技（301037）【問詢】發行人現有工程是否符合環境影響評價檔案要求，是否落實汙染物總量削減替代要求，獲得相應級別生態環境主管部門環境影響評價批覆【回覆】根據環境保護部2014年12月30日印發的《建設專案主要汙染物排放...
容大黃金首發獲證監會透過 要求說明新採礦權的獲得是否存在重大不確定性
發審委會議提出詢問的主要問題：1、請發行人代表說明：（1）新採礦權的獲得是否存在重大不確定性，黃金礦石總量可供開採年限、黃金探礦權取得、持有和規劃等情況，發行人保持持續盈利能力的措施和可行性...
深交所點名批評6家投行，指出5個專案“一查就撤”，受理環節存三大亂象
本期《稽核動態》中，深交所重點關注了現場督導“一查即撤”的情況，更特別指出受理環節主要存在的三大亂象，中信證券、長城證券、中信建投、國泰君安、東吳證券、中德證券等保薦機構被點名...
本次發行是否實質屬於分拆上市？中巨芯科創板IPO這樣解答
關於實控人認定，發行人說明：（1）公司自成立以來的三會運作情況，重大事項決策機制和流程，股東會、董事會各項議案情況，包括議案主要內容、提案人、參會人員及表決情況，主要股東參與經營決策的情況及具體方式，各股東是否存在意見分歧時的解決機制，無實...
老鋪黃金：這是一家會說謊的IPO企業？疑似深度繫結關聯方！
資料顯示，發行人前身為北京老鋪黃金文化發展有限公司，成立於2016年12月5日，2019年變更為股份公司，主營業務是集中國古法手工金器研發設計、生產加工、多渠道零售於一體的專業運營商...
興通海運1月20日上會與第一大客戶“關係不清”
（6）說明發行人主要客戶是否有自己的運輸船舶或者從其他公司採購運輸服務，發行人是否為主要客戶運輸業務的唯一供應商，發行提供的運輸服務佔主要客戶運輸總量的比例情況，結合合作歷史、合同期限、產品競爭力、競爭對手情況，說明發行人與客戶合作的穩定性...
上交所：壓實中介機構責任 主動做好債券信用風險管理
上交所表示，本次釋出的兩項專項通知立足於提高債券資訊披露質量、提升中介機構勤勉履職水平，旨在構建事前全面監測、事中主動管理、事後有效處置的全鏈條、多環節信用風險防控機制，充分調動市場各方做好債券信用風險管理的主觀能動性，提高風險管理和處置工...
細緻入微！科創板首份問詢函回覆出爐，交易所丟擲53個問題20餘萬字
給你們其中一個問題自己感受當天一同披露問詢函回覆內容的還有睿創微納和微芯生物，兩家企業與晶晨半導體一樣同屬於首批9家科創板申報企業...
科創板五家提交註冊企業年前收到註冊階段問詢函
請發行人進一步說明商品化小鼠模型銷售、定製繁育業務、功能藥效業務影響毛利率水平的各項因素對毛利率的量化影響，說明剔除股份支付及會計處理差異後毛利率仍大幅高於同行業可比公司的原因及合理性...
【知勝話金融】日升轉債為何中止上市？日升轉債的主要問題是什麼？
00 萬元，該財務指標可能導致發行人不符合《創業板上市公司證券發行註冊管理辦法（試行）》第九條第（五）項、《深圳證券交易所創業板股票上市規則（2020 年 12 月修訂）》第 2...