#企業資金管理

做好企業資金管理工作，可以提前預知資金的過剩或短缺情況，使財務管理部門能夠在短缺期出現前將暫時過剩的資金轉用於投資或安排融資，使生產企業可以對整體資源進行合理的安排和規劃，同時使企業能夠對未來一段時間內的財務狀況、盈利能力和現金流動性進行必要的分析判斷，為長期發展奠定基礎。 -對未來現金流的長期規劃和總體規劃。做好生產企業資金預算工作，最重要的是要重視和加強資金預算管理制度，加強資金預算控制和監督。

1。建立健全生產企業資金預算管理制度。制度是行為的保障，必須建立切實可行的規章制度，才能真正將資金預算納入企業全面預算管理。只有建立預算管理制度，明確預算責任，才能保證資金預算管理的正常開展。

2、加強資金管理過程控制，提高制度執行力。一個好的系統，必須有一個配套的管理組織和過程控制方法。建立負責人制度的基金管理網路。企業財務部門在負責人的領導下，根據決策層批准的資金預算進行具體操作和過程控制，並透過財務資訊平臺監控預算執行情況，及時制定預算根據需要進行調整。確保預算的可操作性，控制預算的執行。

3、科學合理編制預算。為保證資金預算科學合理，必須做好以下兩方面工作：一是組織合理、資訊暢通、人員到位。全面預算管理委員會下設資金預算小組，成員包括財務、投資、採購、生產、銷售等相關部門，負責編制採購預算、生產預算、銷售預算、投資預算。二是緊扣供、產、銷、研資金日常管理“主旋律”，制定科學實用的資金預算。資金預算的可行性是預算執行的保證。要認真分析“資金鍊”上的每一個環節，進行充分的考察和協商，確保資金的高效、完整使用。

4。加強資金預算的執行、控制和考核。執行和控制是資本預算管理的核心環節，關係到資本預算管理的成敗。加強資金預算的執行和控制，要重點抓好以下三個方面：一是明確資金預算執行主體的職權；二是建立健全資金內部控制制度；三是構建資金預算控制網路，確定預算監控。重點，採取適當的監控方式，達到預算控制目標的要求。

總之，要提高生產企業的資金管理水平，不僅要建立科學先進的資金管理制度，還要制定相應的控制和激勵機制，使資金預算制度化、規範化，充分發揮集中管理的作用。為提高企業資金使用的整體效率，需要統一配置資金，最佳化投資結構。